そんな悩みを抱えている大学生キャバ嬢はとても多いです。

そしてこの申告を怠ると、後から税務署から通知が届いたり、親の扶養・奨学金・住民税に影響が出ることもあります。

しかし、正しい方法で確定申告をすれば、

というメリットもたくさんあります。

弊社は税理士として、年間600件以上の夜職・副業案件をサポートしており、特に学生や20代女性の申告を多く担当してきました。

このガイドを読めば、もう税金や申告の不安に悩む必要はありません。

1. 大学生でもキャバクラ収入は確定申告が必要？

✅ キャバクラの収入は「給与」ではなく「報酬」

大学生がキャバクラで働く場合、多くの店舗では雇用契約ではなく業務委託契約です。

つまり、時給ではなく歩合制（指名料・ドリンクバックなど）で支払われるため、法律上は「給与所得」ではなく「事業所得」または「雑所得」に分類されます。

働き方	契約内容	所得区分
雇用契約（時給制）	店舗に雇用されている	給与所得
業務委託契約（歩合制）	個人として報酬を得る	事業所得 or 雑所得
イベント出演・撮影など	完全出来高制	雑所得扱いが多い

✅ 所得税・住民税のライン（2025年12月改正対応）

区分	控除額	申告の目安
所得税	基礎控除95万円	所得95万円超で申告必要
住民税	基礎控除43万円	所得45万円超で申告必要

✅ 「20万円ルール」は大学生には適用されない

「副業が20万円以下なら確定申告不要」という話を耳にしたことがあるかもしれません。

これは給与所得者（会社員など）が本業＋副業の場合のみに適用される特例です。

✅ 源泉徴収（10.21％）は「前払いの税金」

キャバクラからの報酬では、あらかじめ10.21％が源泉徴収されていることがあります。

これは「所得税の仮払い」です。

確定申告で経費を差し引いた結果、税金を払いすぎていた場合は、その分が還付される（戻ってくる）ケースが多いです。

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2. 扶養との関係｜親の税金や社会保険に影響する？

✅ 税法上の扶養と社会保険上の扶養は別物

「親の扶養に入っているから大丈夫」と思っている方も多いですが、実際には「税法上」と「社会保険上」で基準が異なります。

区分	条件	判定基準
税法上の扶養	所得48万円以下（給与収入103万円以下）	親の所得税・住民税に影響
社会保険上の扶養	年収130万円未満（※）	保険料負担の有無に影響

✅ 扶養を維持したい場合の対策

✅ 扶養から外れるとどうなる？

ただし、正しく申告していれば違法ではありません。

「黙って申告しないこと」のほうがリスクが高くなります。

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3. 確定申告の流れを理解しよう（初心者でもOK）

「確定申告」と聞くと難しく感じるかもしれませんが、やることは意外とシンプルです。

順番に進めていけば、学生でも1時間以内で完了できます。

✅ ステップ①：申告期間と提出先を確認

内容	詳細
対象期間	前年1月1日〜12月31日
申告期間	翌年2月16日〜3月15日
提出方法	e-Tax（スマホ・PC）または郵送

✅ ステップ②：必要書類をそろえる

書類	内容	入手方法
支払調書	キャバクラ報酬の記録	店舗または運営会社から発行
振込明細・通帳	入金記録	銀行アプリ・通帳
経費の領収書	ドレス、美容、交通費など	自分で保管
マイナンバーカード	e-Tax提出用	市役所やコンビニで交付
源泉徴収票	他のバイト分	勤務先から入手

✅ ステップ③：所得を計算する

年間報酬	経費	所得	結果
80万円	40万円	40万円	住民税申告必要
120万円	50万円	70万円	所得税・住民税申告必要
200万円	100万円	100万円	両方必要

✅ ステップ④：申告書を作成

国税庁サイトで「確定申告書B」を選び、以下の項目を入力します。

✅ ステップ⑤：申告書の提出

還付金は、申告後2〜3週間で指定口座に振り込まれます。

4. 経費で節税する方法（キャバ嬢特有のポイント）

✅ 経費とは？

経費とは、仕事に必要な支出のことです。

キャバ嬢の場合、次のようなものが経費として認められます。

経費項目	内容	注意点
ドレス・衣装	接客・イベント用	私服兼用は除外
美容院・メイク代	出勤前のヘアセット・メイク	出勤日数分で按分
ネイル・まつエク	印象維持のため	領収書を残す
香水・コスメ	接客用・印象管理	明細を保存
タクシー代	出勤・同伴移動	日付・目的を記録
携帯・通信費	連絡・SNS発信	50％程度按分
税理士報酬	申告サポート費用	全額経費可（8.8〜16.5万円）

✅ 風俗・夜職系に多い特有経費も対象

経費	内容	備考
下着・コスチューム	接客用として使用	プライベート兼用不可
避妊具・衛生用品	業務上必要な消耗品	医療目的なら可
アダルトグッズ	イベント・演出用	購入履歴を残す
ボディケア・エステ代	外見維持のため	明細を保存

これらは一般的な学生アルバイトには認められない費用ですが、キャバ嬢のように接客・外見維持が仕事に直結する職種では認められやすいです。

✅ 領収書をなくした場合の対応

「領収書をなくしてしまった」ときも焦らなくて大丈夫です。

次のような証拠資料があれば経費にできます。

代替証拠	例
クレジットカード明細	美容院・通販の支払い履歴
銀行振込明細	ネット購入・衣装代
通販サイト注文履歴	Amazon・楽天など
予約メールやLINE履歴	美容室・サロンの予約確認
支出メモ	「3月10日 ドレス購入 8,000円」など

✅ 経費をつける3つのコツ

これだけで、確定申告時の作業が大幅に楽になります。

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5. 源泉徴収10.21％は「取り戻せる税金」

キャバクラの報酬から引かれている10.21％は、「仮払いの所得税」です。

たとえば年間報酬100万円で源泉徴収10.21万円引かれていた場合でも、経費が50万円あれば課税所得は50万円未満。

この場合、税金を払いすぎているため還付を受けられます。

実際、学生キャバ嬢の7割以上が還付対象になるケースがあります。

 例：還付されるシミュレーション

年間報酬	経費	源泉徴収額	還付される可能性
100万円	50万円	10,210円	全額還付
150万円	90万円	15,315円	一部還付
200万円	120万円	20,420円	所得により変動

6. 親や学校にバレずに確定申告する方法

✅ 方法①：住民税の徴収方法を「普通徴収」にする

これを選ぶことで、市区町村から親の住所に税金通知が届かなくなります。

バイトの給与と合算されることも防げるため、最も重要な設定です。

✅ 方法②：キャバクラ報酬専用の口座を使う

大学生の場合、家族が家計管理をしているケースも多く、同じ口座にキャバクラ報酬を入金すると気づかれる可能性があります。

そのため、報酬専用の銀行口座を別に用意しましょう。

✅ 方法③：郵便物・通知を電子化する

税金関連の書類は紙で届く場合があります。

「郵便局の転送サービス」または「マイナポータル連携（電子通知）」を設定すれば、実家宛てに書類が届くリスクを防げます。

✅ 方法④：学校にバレることはない

確定申告の情報は大学や専門学校に共有されません。

また、税金の支払い状況は奨学金機構などへも自動的に通知されません。

そのため、安心して手続きを進めて大丈夫です。

✅ 方法⑤：バイトの源泉徴収票との整合性に注意

アルバイトを掛け持ちしている場合、キャバクラ報酬とバイトの「給与所得」を区別して入力しましょう。

同じ申告書で処理してしまうと、所得が合算されて扶養超過と誤認されることがあります。

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7. よくある質問（FAQ10問）

8. まとめ｜キャバ嬢の確定申告は“自分を守るための制度”

✅ この記事のまとめポイント

✅ 行動チェックリスト

やること	状況
振込履歴をまとめた	□
経費の領収書を整理した	□
所得を計算した	□
e-Taxの準備（マイナンバーカード）をした	□
「普通徴収」を選択して申告した	□

✅ 最後に

確定申告というと「面倒」「難しい」と感じがちですが、正しく行えば節税もでき、親や学校にもバレずに安心して働ける制度です。