- 子どもを育てながら夜職で働いているけど、確定申告をしていない
- 保育園の申込みで、働いていることの証明や所得の書類を求められた
- 申告すると、保育料や手当がどうなるのか不安
シングルマザーとして夜職で働くキャストの皆様が、つまずきやすいのがこの3つです。
私たちは夜職・副業に特化した税理士事務所として、毎年800件以上の確定申告をサポートしています。
この記事では、確定申告が保育園や手当の手続きに関係する理由、用意する書類、ひとり親が受けられる控除、注意点を順番に解説します。
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あなたは確定申告が必要？立場別の早見表（令和8年分）
「所得」は、お店から受け取った報酬の合計から、経費を引いた金額です。
| あなたの立場 | 確定申告が必要になる目安 | あわせて気をつけること |
|---|---|---|
| 夜職だけで働いている（給与なし） | 所得が104万円を超えたら（基礎控除だけで考えた場合） | 104万円以下でも、住民税の申告をしておくと保育料や手当の手続きがスムーズ |
| 昼の仕事（給与）もしている | 夜職の所得が年20万円を超えたら | 20万円以下でも、住民税の申告は必要 |
| お店から給与で払われている（年末調整あり） | その収入だけなら原則不要 | ひとり親控除は年末調整でも受けられる |
ひとり親控除などを受けられる人は、税金がかかり始める所得はもっと高くなります。また、ひとり親の人は、住民税がかからない範囲が一般の人より広くなる特例があります。基準が細かいので、お住まいの市区町村で確認しましょう。
1. 確定申告が保育園や手当の手続きに関係する理由
- 保育園の保育料は、住民税の金額（所得割）をもとに市区町村が決める
- ひとり親向けの手当（児童扶養手当など）も、所得をもとに受けられるか・金額が決まる
- 国民健康保険の保険料も、所得をもとに計算される
確定申告や住民税の申告をしていないと、市区町村はあなたの所得が分かりません。申告を求められたり、手続きが止まったり、保育料が高い区分で計算されたりすることがあります（扱いは市区町村によって違います）。
国民健康保険・国民年金の手続きにも関係する
所得が少ない人は、国民健康保険の保険料が軽くなったり、国民年金の保険料の免除や猶予を受けられたりすることがあります。どちらも申告された所得をもとに判断するので、申告していることが前提です。
子どもの医療費の助成など、市区町村の子育ての制度でも、所得の確認が必要になることがあります。
2. 保育園の申込みで用意するもの
会社員は勤務先に就労証明書を書いてもらいますが、業務委託で働く夜職の人は、働いていることを自分で示す必要があります。
| 書類 | ポイント |
|---|---|
| 就労証明書 | お店に書いてもらえるか確認。業務委託でも書いてもらえることがある |
| 自営業の申立書など | 市区町村の決まった用紙に、自分で働き方を書く場合がある |
| 開業届の控え | 個人事業主として働いていることの説明に使える |
| 確定申告書の控え・課税証明書 | 所得の証明として使う |
| 業務委託契約書・報酬の明細 | 働いている日数や時間、収入の補足 |
必要な書類は市区町村によって違います。申込みの前に、保育園の窓口や市区町村のサイトで確認しましょう。
開業届の出し方は夜職で個人事業主になるには（開業届と確定申告）で解説しています。
夜の時間の預け先と経費
夜の時間に預け先が必要な人は、夜間保育や認可外の保育施設、ベビーシッターを使うこともあります。保育料やベビーシッター代は、仕事のための費用ではなく生活の費用とみなされるため、原則として経費にはなりません。
3. ひとり親が受けられる控除と、確定申告での注意点
所得税・住民税には、ひとり親の人が受けられる「ひとり親控除」があります。業務委託で働く人は、確定申告でこの控除を入れて税金を計算します。
- 子どもは扶養親族として申告書に書く。子どもに収入がある場合は、所得62万円以下（給与だけなら年収136万円以下）が条件（令和8年分）
- ひとり親控除には、事実上の結婚相手（内縁の人）がいないことなどの条件がある
- 自分で払った国民年金や国民健康保険の保険料は、所得から差し引ける
控除の条件は細かいので、迷うときは税理士に相談しましょう。控除をもれなく入れることで、税金も、税金をもとに決まる保育料なども、本来の金額で計算されます。
経費をきちんと入れる
衣装・美容・交通費など、仕事に使ったお金は経費として差し引けます。経費を正しく入れると所得が下がり、税金や保育料の計算にも反映されます。レシートは月ごとにまとめておきましょう。
4. 申告すると、元夫や親、昼の勤務先に知られる？
確定申告書が家族や元夫に送られることはありません。ただ、昼の勤務先には住民税の金額から、同じ家に住む家族には住民税の通知などから、収入があることに気づかれる場合があります。
- 昼の仕事もしている人は、申告書の「住民税・事業税に関する事項」で、給与以外の所得の住民税を「自分で納付」にする（市区町村によって扱いが違うことがある・選べるのは副業が報酬のとき）
- 実家で親と暮らしている人は、親の扶養や世帯の手続きで所得が分かることがある
親に知られたくない人は夜職の親バレ・扶養バレ対策も参考にしてください。
- 保育料や手当の手続きで、所得の証明を求められても出せない
- 税務署や市区町村から、収入について問い合わせが来ることがある
- あとから本来の税金に加えて、上乗せの税金がかかる
- 無申告加算税：税務調査の通知の前に自分から申告すれば5％。調査で指摘されると15〜30％
- 延滞税：納める日が遅れた日数に応じて、利息のようにかかる（令和8年は年2.8％、2か月を過ぎると年9.1％）
- 重加算税：わざと隠したと判断されると、無申告なら40％
5. 確定申告のやり方と、過去に申告していなかった場合
- 1年分（1〜12月）の報酬を集める（お店の明細・振込の記録・手渡しのメモ）
- 経費のレシートや、国民年金・国民健康保険の支払いの記録を集める
- 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」で申告書を作る（スマホでも作れる）。子どもを扶養親族として書き、ひとり親控除を入れる
- e-Tax・郵送・税務署への持参のどれかで提出する
- 確定申告書の控えを保存し、保育園や手当の手続きに使う
期限：令和8年分（2026年の所得）は2027年2月16日〜3月15日。税金を納める期限も3月15日です。
これまで申告していなかった人も、税務署から連絡が来る前に自分から申告すれば、無申告加算税は5％で済みます。保育料や手当の手続きのために、前の年の分から順番に申告しておくと安心です。
自分でやるか、税理士に頼むか迷う人は夜職の確定申告は自分でできる？税理士に頼むべき？も参考にしてください。
6. 夜taxのお客様の声と解説動画
実際に夜taxへご相談いただいたお客様の声や、確定申告の仕組みを解説した動画です。
確定申告で安心を手に入れたお客様のリアルな声
夜職で働くお客様が、確定申告を夜taxに任せて安心できるまでの体験談です。
漫画でわかるナイトワークの確定申告
ナイトワークの確定申告の流れを、短い漫画で解説した動画です。
7. 夜職のシングルマザーの確定申告 よくある質問
- 所得が少なくても申告したほうがいい？
はい。所得税がかからない人でも、確定申告か住民税の申告をしておくと、保育料や手当の手続きで所得を証明できます。
- 保育園の就労証明書はお店に書いてもらえる？
お店によって違います。書いてもらえない場合は、市区町村の申立書と、開業届の控えや確定申告書の控えなどで、働いていることを示します。
- 保育料やベビーシッター代は経費になる？
原則として経費にはなりません。仕事のための費用ではなく、生活の費用とみなされるためです。
- ひとり親控除は申告しないと受けられない？
お店から給与で払われていて年末調整がある人は、年末調整で受けられます。業務委託で働く人は、確定申告で受けます。
- 子どもは扶養に入れられる？
子どもの所得が62万円以下（給与だけなら年収136万円以下）なら、扶養親族として申告書に書けます（令和8年分）。
- 申告すると手当が減る？
手当の額は所得をもとに決まるため、所得によって変わることがあります。ただ、申告をしないままだと手続きそのものが進まないこともあります。正しく申告したうえで、市区町村の窓口で確認しましょう。
- 昼の仕事もしている。会社にバレる？
確定申告書が会社に送られることはありません。住民税を「自分で納付」にしておくと、夜職の分の住民税が会社の給与から天引きされにくくなります。
- 手渡しの報酬でも申告できる？
受け取った日・お店の名前・金額のメモと、お店から届く明細や連絡の記録があれば、1年分を集計して申告できます。
- 確定申告をしないとどうなる？
本来の税金に加えて、無申告加算税（自分から申告すれば5％、調査で指摘されると15〜30％）と延滞税がかかります。保育料や手当の手続きでも困ることがあります。
- 子育てで忙しい。任せられる？
夜taxは夜職専門の税理士事務所で、子育て中の方の確定申告もまとめてお任せいただけます。全国対応で、LINEから相談できます。
8. まとめ
子どもを扶養親族として書き、ひとり親控除や経費をもれなく入れて、正しい所得で申告しましょう。
確定申告書の控えは、保育園や手当の手続きにも使えるので、必ず保存しておきましょう。
保育園や手当の手続きの前に、確定申告を済ませておきましょう
不安がある場合は、夜職に詳しい税理士に相談して正しく申告しましょう
