- 確定申告はいくらから必要？
- 会社や親にバレない？
- 申告していない年があるけど、どうすればいい？
キャバクラ・ラウンジ・風俗・チャットレディ・パパ活などの夜職で働く人から、よくいただく質問をテーマ別にまとめました。この記事は、夜職や副業で働く人に向けて書いています。
私たちは夜職・副業に特化した税理士事務所として、毎年800件以上の確定申告をサポートしています。
この記事では、いくらから・バレる・扶養・経費・税務調査・住民税・手続き・業種別の8つのテーマで、よくある質問に答えます。
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よくある質問のテーマ（早見表）
| テーマ | たとえばこんな質問 |
|---|---|
| いくらから確定申告が必要？ | 確定申告はいくらから必要？／「20万円」は売上？所得？ |
| 会社・親・税務署にバレる？ | 確定申告をすると会社にバレる？／手渡しなら税務署にバレない？ |
| 扶養 | 扶養から外れる基準は？／業務委託の扶養内はいくらまで？ |
| 経費 | 個人事業主の経費はどこまで？／服や美容代は経費になる？ |
| 申告していない・税務調査・お尋ね | 確定申告をしないとどうなる？／無申告加算税はいくら？ |
| 住民税・社会保険 | 住民税はいくらからかかる？／所得税がかからなくても住民税はかかる？ |
| 手続き・期限・必要書類 | 令和8年分の確定申告はいつからいつまで？／確定申告に必要な書類は？ |
| 業種別のよくある質問 | キャバ嬢の収入は給与？事業所得？／風俗の収入は給与？事業所得？ |
1. いくらから確定申告が必要？
確定申告が必要になる金額は、「所得（売上−経費）」で決まります。数字は令和8年分（2026年の所得）の目安です。
- 確定申告はいくらから必要？
会社員の副業は所得20万円、給与のない個人事業主・フリーランスは所得104万円を超えると必要になるのが目安です（令和8年分）。（くわしく：確定申告はいくらから必要？）
- 「20万円」は売上？所得？
所得（売上−経費）です。売上が20万円を超えていても、経費を引いて20万円以下なら確定申告はいりません。（くわしく：確定申告はいくらから必要？）
- 副業が20万円以下なら何もしなくていい？
確定申告はいりませんが、住民税の申告は必要です。（くわしく：副業の確定申告）
- 103万円を超えたら確定申告が必要？
103万円は令和6年分までの金額です。令和8年分は、給与だけの人は年収178万円以下なら所得税はかかりません。（くわしく：確定申告はいくらから必要？）
- 学生や主婦も確定申告が必要？
給与のない人と同じく、所得104万円超が目安です。それとは別に、所得62万円を超えると家族の扶養の控除の対象から外れます。（くわしく：確定申告はいくらから必要？）
- 申告しなくていい人でも、したほうがいいのは？
報酬から源泉徴収されている人や、年の途中で仕事を辞めて年末調整を受けていない人です。税金が戻ることがあります。（くわしく：確定申告はいくらから必要？）
- 夜職の税金はいくら？
1年分の収入から経費を引いた所得で決まり、人によって違います。給与のない人は所得104万円を超えると所得税がかかります（令和8年分・基礎控除だけで考えた場合）。（くわしく：夜職の税金はいくら？）
- 所得税の税率は？
課税される所得（所得から所得控除を引いたあと）に5〜45％の税率をかけ、控除額を引いて計算します（令和8年分）。これに2.1％の復興特別所得税が加わります。（くわしく：夜職の税金はいくら？）
2. 会社・親・税務署にバレる？
「バレる」の多くは、住民税・扶養の手続き・お店の支払いの記録がきっかけです。
- 確定申告をすると会社にバレる？
確定申告書が会社に送られることはありません。会社が気づくきっかけは住民税が多く、副業が報酬（業務委託）なら、申告書で住民税を「自分で納付」にできます（副業が給与なら選べません）。（くわしく：副業が会社にバレる理由と防ぎ方）
- 手渡しなら税務署にバレない？
手渡しでも、お店には支払いの記録が残ります。お店に税務調査が入ると、帳簿や明細から収入が分かることがあります。（くわしく：給料が手渡しなら税金はバレない？）
- 税務署は銀行口座を調べられる？
調査などで必要なときに、入金・出金の日付と金額、振込の相手などを銀行に問い合わせられます。金額の決まった線はありません。（くわしく：夜職の銀行口座は税務署に調べられる？）
- マイナンバーを出したら会社や家族にバレる？
番号を出したことが会社に伝わったり、番号から家族に通知が届いたりすることはありません。気づかれるきっかけは、住民税や扶養の手続きです。（くわしく：夜職のマイナンバー提出でバレる？）
- 親にバレる？
確定申告書やマイナンバーの情報が親に送られることはありません。家族が気づくのは、扶養の手続きや税金の変化、自宅に届く住民税の通知などからです。（くわしく：夜職で扶養はバレる？）
- 少額なら申告しなくてもバレない？
お店や会社の支払いの記録などから、税務署が収入を知ることがあります。少額だから大丈夫とは言えません。（くわしく：確定申告しないとどうなる？）
3. 扶養
扶養には「税金の扶養」と「健康保険の扶養」があり、基準が別々です。
- 扶養から外れる基準は？
令和8年分の税金の扶養は所得62万円（給与なら年収136万円）、健康保険の扶養は年収130万円未満（19歳以上23歳未満は150万円未満）が目安です。（くわしく：扶養から外れる手続き）
- 業務委託の扶養内はいくらまで？
税金の扶養は所得（報酬−経費）62万円以下が目安です（令和8年分）。健康保険の扶養は、収入の数え方が保険証の発行元によって違います。（くわしく：業務委託・個人事業主の扶養内はいくらまで？）
- 19歳以上23歳未満の学生は？
税金は所得123万円以下までなら、親は特定親族特別控除を受けられます。健康保険は年収150万円未満が目安です。（くわしく：扶養から外れる手続き）
- 103万円の壁はなくなった？
令和8年分は、給与だけの人の所得税の壁は178万円、親の扶養控除の壁は136万円です。103万円は令和6年分までの金額です。（くわしく：年収の壁2026）
- 経費を多くすれば扶養内になる？
経費に入れられるのは仕事に使ったものだけです。扶養内にするために、仕事に使っていないものを経費に入れてはいけません。（くわしく：業務委託・個人事業主の扶養内はいくらまで？）
- 扶養から外れたらどうなる？
税金の扶養から外れると家族の税金が増え、健康保険の扶養から外れると自分で保険料を払うことになります。（くわしく：扶養から外れる手続き）
4. 経費
経費は「仕事のために使ったと説明できるか」で決まります。
- 個人事業主の経費はどこまで？
その仕事のためにかかった費用です。仕事とプライベートの両方に使うものは、仕事に使った割合だけを経費にします。（くわしく：個人事業主の経費はどこまで？）
- 服や美容代は経費になる？
仕事のためだと説明できるもの（衣装など）は経費にできることがあります。私服やふだんの美容は経費にしにくいです。（くわしく：個人事業主の経費はどこまで？）
- スマホ代や自宅の家賃は経費になる？
どちらも、仕事に使った割合だけ経費にできます。割合の根拠をメモしておきましょう。（くわしく：個人事業主の経費はどこまで？）
- 経費は売上の何割まで？
決まった割合や上限はありません。仕事に使ったかどうかで決まります。（くわしく：個人事業主の経費はどこまで？）
- 領収書がないと経費にできない？
カードの明細や振込の記録、メモで説明できれば、経費にできることがあります。（くわしく：個人事業主の経費はどこまで？）
- 経費を入れすぎたらどうなる？
税務調査で否認され、加算税と延滞税がかかることがあります。（くわしく：個人事業主の経費はどこまで？）
5. 申告していない・税務調査・お尋ね
申告していない年がある人は、税務署から連絡が来る前に自分から申告するのが一番の備えです。
- 確定申告をしないとどうなる？
必要なのにしないと、無申告加算税と延滞税がかかります。わざと隠したと判断されると、重加算税（無申告なら40％）になります。（くわしく：確定申告しないとどうなる？）
- 無申告加算税はいくら？
税務署から連絡が来る前に自分から申告すれば5％です。調査で指摘された後は15％（50万円を超える部分20％、300万円を超える部分30％）です。（くわしく：無申告加算税とは）
- 延滞税はいくら？
令和8年は、納める期限の翌日から2か月までは年2.8％、2か月を過ぎると年9.1％で、遅れた日数に応じてかかります。（くわしく：延滞税とは）
- 期限を過ぎても申告できる？
できます（期限後申告）。税務署から連絡が来る前に自分から申告すれば、無申告加算税は5％で済みます。（くわしく：確定申告しないとどうなる？）
- 個人にも税務調査は来る？
来ます。個人事業主・フリーランス・副業の人、申告していない人も対象になります。（くわしく：個人の税務調査とは？）
- 税務調査はいつ来る？
時期は公表されていませんが、税務署の1年が7月に始まるため、夏の終わりから秋（8〜11月ごろ）に多いと言われます。どの月でも来ることがあります。（くわしく：夜職の税務調査はいつ来る？）
- 税務調査の前に連絡は来る？
ふつうの税務調査では、多くの場合、事前に電話や文書で連絡が来ます。（くわしく：個人の税務調査とは？）
- 税務署から「お尋ね」が届いたら？
お尋ねは文書で事実を確かめるもので、税務調査とは違います。無視せず、期限までに事実どおり回答するのが基本です。（くわしく：税務署から「お尋ね」が届いたら）
- お店に税務調査が入ったら、キャストも調べられる？
お店の支払いの記録から、キャストの報酬が確かめられることがあります（反面調査）。（くわしく：反面調査とは）
- 税務署から電話が来たら？
用件が分からないまま放っておかず、国税庁のホームページで税務署の番号を確かめてかけ直しましょう。分からないことは「確認してから答えます」と伝えて大丈夫です。（くわしく：税務署から電話が来たら？）
- 税務調査は税理士に相談すべき？
税務調査の連絡が来たら、日程を決める前に相談しましょう。申告していない年がある人は、連絡が来る前の相談がいちばんです。（くわしく：税務調査は税理士に相談すべき？）
6. 住民税・社会保険
住民税は所得税とは別の基準で、市区町村が計算します。
- 住民税はいくらからかかる？
大阪市で扶養する家族がいない人は、前の年の所得が45万円を超えるとかかります（令和9年度）。お住まいの市区町村で基準が違うことがあります。（くわしく：夜職の住民税はいくらから？）
- 所得税がかからなくても住民税はかかる？
かかることがあります。住民税の基礎控除は43万円で、所得税の基礎控除（令和8年分は最高104万円）より小さいためです。（くわしく：夜職の住民税はいくらから？）
- 住民税を「自分で納付」にできる？
副業の分が報酬（業務委託）なら、確定申告書の住民税の欄で選べます。お店から給与で受け取っている人は選べません。（くわしく：夜職の住民税はいくらから？）
- 夜職を辞めたら住民税はどうなる？
住民税は前の年の所得にかかるので、辞めた次の年にも、前の年の分の住民税は届きます。（くわしく：夜職の住民税はいくらから？）
- 夜職は社会保険に入れない？
お店に雇われていて条件に当てはまれば、お店の健康保険と厚生年金に入ります。業務委託の人は、国民健康保険と国民年金に自分で入ります。（くわしく：夜職の社会保険・健康保険・年金）
- 払った国民健康保険・国民年金は確定申告で引ける？
引けます。1年間に払った保険料は、社会保険料控除として全額を所得から引けます。（くわしく：夜職の社会保険・健康保険・年金）
7. 手続き・期限・必要書類
令和8年分（2026年の所得）の確定申告の期限は、2027年3月15日です。
- 令和8年分の確定申告はいつからいつまで？
2027年2月16日〜3月15日です。税金を納める期限も3月15日です。（くわしく：確定申告はいつからいつまで？）
- 確定申告に必要な書類は？
本人確認書類と、1年分の収入・経費が分かるものです。会社員の副業なら源泉徴収票、業務委託なら報酬の明細と領収書・帳簿を用意します。（くわしく：確定申告の必要書類）
- 手渡しの報酬で明細がない
手帳やメモから、働いた日と受け取った金額を書き出して1年分をまとめます。（くわしく：確定申告の必要書類）
- 源泉徴収票がもらえない
給与なら、お店や会社には渡す決まりがあります。頼んでももらえないときは、税務署に「源泉徴収票不交付の届出書」を出せます。（くわしく：源泉徴収票がもらえない時は？）
- スマホで申告できる？
できます。申告書はスマホ・パソコンで作って出せます。税務署の窓口や郵送でも出せます。（くわしく：確定申告はいつからいつまで？）
- 白色申告と青色申告はどっち？
青色申告は届出と帳簿が必要ですが、条件を満たすと最高65万円の特別控除があります。初めての人は白色申告から始める人も多いです。（くわしく：初めての確定申告）
- 確定申告の相談はどこにすればいい？
書き方や手続きは税務署、住民税は市区町村、自分の事情に合わせた申告は税理士が基本です。（くわしく：確定申告の相談はどこにする？）
8. 業種別のよくある質問
業種ごとの細かい違いは、それぞれの記事で解説しています。
- キャバ嬢の収入は給与？事業所得？
業務委託なら給与ではなく、事業所得か雑所得です。お店に雇われて給与として払われ、年末調整が済んでいるなら、その収入だけなら確定申告はいりません。（くわしく：キャバ嬢の確定申告と税金）
- 風俗の収入は給与？事業所得？
業務委託で働いている場合は給与ではなく、事業所得か雑所得です。本業で続けているなら事業所得、副業で規模が小さいなら雑所得になることが多いです。（くわしく：風俗嬢の確定申告と税金）
- チャットレディの報酬は給与？雑所得？
業務委託なら給与ではなく、雑所得か事業所得です。副業で規模が小さいなら雑所得、本業で続けているなら事業所得になることが多いです。（くわしく：チャットレディの確定申告）
- パパ活のお金は所得税？贈与税？
もらい方によって変わります。デートなどの見返りとして続けてもらうお金は所得税（雑所得）になることが多く、見返りのない純粋なプレゼントは贈与税の対象です。（くわしく：パパ活の税金と確定申告）
- ホストの収入は給与？報酬？
業務委託なら報酬で、事業所得（副業で小さければ雑所得）になります。雇用契約でお店から給与として払われている場合は給与所得です。（くわしく：ホストの確定申告と税金）
- ライバーの投げ銭に贈与税はかかる？
配信の報酬としてアプリや事務所から受け取るものなので、贈与税ではなく所得税（事業所得か雑所得）の対象です。（くわしく：ライバーの確定申告）
- コンカフェのバイト代はいくらから確定申告が必要？
アルバイト（給与）で1か所だけなら、年末調整をしてもらえば原則いりません。業務委託なら、副業は所得20万円、本業は所得104万円（令和8年分）を超えると必要です。（くわしく：コンカフェの確定申告）
- 売り専は個人事業主？
お店と業務委託で働き、報酬を受け取っている人は、税金の上では個人事業主と同じように自分で確定申告します。給与で雇われている人は給与所得です。（くわしく：売り専の確定申告と税金）
9. まとめ
会社や家族に気づかれるきっかけは、住民税や扶養の手続きが多いです。
申告していない年がある人は、税務署から連絡が来る前に自分から申告すれば、無申告加算税は5％ですみます。
期限：令和8年分（2026年の所得）は2027年2月16日〜3月15日。税金を納める期限も3月15日です。
気になる質問の記事で、くわしい説明を確かめましょう
自分の場合が分からないときは、夜職に詳しい税理士に相談しましょう
